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EL BLOG

Asistente Ingresos Brutos – SIFERE

SOS-Contador cuenta con este asistente que reúne todas los datos necesarios para una liquidación de Ingresos Brutos, calculando saldos a pagar por cada jurisdicción y generando los asientos de cierre para cada una de estas.
 
En primer lugar, es necesario configurar correctamente la situación frente a Ingresos Brutos en Inicio – Configurar CUIT, solapa Ingresos Brutos. Allí se establece condición, Jurisdicciones, Coeficientes y Alícuotas por cada actividad según corresponda. También es posible especificar:

  • «es primer año»: se liquidará por porcentaje directo, sin aplicar coeficientes
  • «posee actividad especial»: se habilitará un renglón «Porcentaje Sede por Actividad Especial» en el cual se podrá ingresar el % para jurisdicción sede
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    En el reporte propiamente dicho, intervienen -agrupados por jurisdicción de IIBB y código de actividad- los siguientes montos

  • Ventas Netas e IVA Facturado, provenientes de los ingresos de datos en VENTAS del período, utilizando «fecha IVA»
  • Total Imponible, Alícuota Actividad e Impuesto Determinado, provenientes de los datos cargados en Inicio –
    Configurar CUIT y del cálculo realizado sobre las ventas aplicando estos parámetros
  • Saldo a Favor, proveniente del mayor contable de las cuentas IIBB Saldo A Favor de cada provincia, al último día del período anterior al período listado. Este monto posee link que abre el mayor de manera de facilitar su análisis
  • Retenciones y Percepciones, provienen de los datos cargados en Ventas y Pagos que afecten las cuentas Retención IIBB y Percepción IIBB sufrida de cada provincia en el período, utilizando «fecha IVA» (en el caso de ventas) y «fecha del comprobante» (en el caso de cobros).
  • Percepción SIRCREB, proviene de los movimientos de fondos o asientos cargados que afecten las cuentas Percepción SIRCREB Bancos de cada provincia en el período, utilizando «fecha del comprobante».
  • Saldo, calculado a pagar o a favor del período actual
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    Cada una de las jurisdicciones posee un botón para generar el asiento de cierre. En caso que el asiento de cierre ya haya sido realizado, ese botón mostrará los datos de dicho asiento de cierre.